安徽四創(chuàng)電子股份有限公司

董事會審計委員會2013年度履職情況報告

根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會（（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）《上市公司治理準(zhǔn)則》、上海證券交易所《上市公司董事會審計委員會運作指引》等有關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》、《公司審計委員會年報工作規(guī)程》等規(guī)定，作為安徽四創(chuàng)電子股份有限公司（以下簡稱“公司”）現(xiàn)任審計委員會成員，現(xiàn)就2013年度履職情況向董事會匯報如下：

一、董事會審計委員會基本情況

2013年，公司第四屆董事會審計委員會由獨立董事楊棉之先生、張云燕女士及董事曲惠民先生共3名成員組成，楊棉之先生擔(dān)任主任委員。

8月，董事會完成換屆工作。9月6日，公司召開第五屆董事會第一次會議，選舉獨立董事楊棉之先生、張云燕女士、武士國先生及董事吳君祥先生、戚全魁先生共5名成員組成董事會審計委員會，楊棉之先生擔(dān)任主任委員。

二、董事會審計委員會會議召開情況

報告期內(nèi)，董事會審計委員會根據(jù)相關(guān)規(guī)定，共召開4次會議：

1、2013年3月8日，董事會審計委員會召開2013年第一次會議，審議了以下事項：

（1）同意將公司2012年度財務(wù)審計報告提交董事會會議審議；

（2）年審會計師事務(wù)所執(zhí)行2012年度財務(wù)報告審計工作的總結(jié)報告及建議續(xù)聘公司2013年度財務(wù)報告審計機構(gòu)事項；

（3）年審會計師事務(wù)所執(zhí)行2012年度內(nèi)部控制審計工作的總結(jié)報告及建議續(xù)聘公司2013年度內(nèi)部控制審計機構(gòu)事項；

（4）同意將公司2012年度內(nèi)部控制評價報告提交董事會會議審議；

（5）公司2012年度內(nèi)部審計工作情況總結(jié)；

（6）公司2013年度內(nèi)部審計工作計劃。

2、2013年4月11日、2013年8月2日、2013年10月9日，公司董事會審計委員會分別召開2013年第二次、第三次、第四次會議，審議以下事項：同意將公司2013年第一季度報告、半年度報告及摘要、第三季度報告提交董事會審議。

三、董事會審計委員會相關(guān)工作履職情況

1、2012年業(yè)績預(yù)告及年報審計工作中的履職情況

（1）2013年1月21日，公司披露《2012年度業(yè)績快報公告》。在披露業(yè)績快告前，董事會審計委員會主任委員就2012年度業(yè)績預(yù)測的數(shù)額等進(jìn)行審核，并發(fā)表了意見。

（2）2013年，除召開上述4次審計委員會會議外，審計委員會嚴(yán)格按照《公司董事會審計委員會年報工作規(guī)程》規(guī)定，在2012年年度報告審計期間，還召開了2次與年報審計會計師溝通見面會，具體如下：

2013年1月8日，審計委員會召開2012年年報第一次審計溝通見面會，與大華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱：“大華事務(wù)所”）年審會計師對本年度審計工作安排進(jìn)行了溝通，包括2012年度審計工作小組人員構(gòu)成、審計計劃、風(fēng)險判斷、風(fēng)險及舞弊的測試和評價方法及本年度審計重點等，并在年審會計師進(jìn)場審計前，對公司財務(wù)報表進(jìn)行了審議且形成書面意見。

2013年3月6日，審計委員會召開了2012年年報第二次審計溝通見面會，聽取了大華事務(wù)所年審會計師對公司2012年度財務(wù)會計報告的初步意見，并進(jìn)行交流和溝通，主要包括收入成本核算情況、期末應(yīng)收賬款和壞賬準(zhǔn)備計提情況、持續(xù)經(jīng)營能力的改進(jìn)措施等。在年審會計師出具初步審計意見后，董事會審計委員會對公司財務(wù)報告又進(jìn)行了審閱和表決，并形成書面意見。

2、監(jiān)督及評估外部審計機構(gòu)工作

（1）評估外部審計機構(gòu)的獨立性和專業(yè)性

大華事務(wù)所是一家具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的審計機構(gòu)，審計委員會認(rèn)為該所能夠較好完成委托的各項工作，其工作細(xì)致、認(rèn)真，工作成果客觀、公正，能夠?qū)嵤虑笫堑陌l(fā)表相關(guān)審計意見，滿足財務(wù)、內(nèi)控審計工作的要求，且從聘任以來一直遵循獨立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則。

（2）向董事會提出聘請或更換外部審計機構(gòu)的建議

鑒于上述原因，同時保持公司財務(wù)報告、內(nèi)控報告審計工作的連續(xù)性和穩(wěn)定性，經(jīng)董事會審計委員審議表決后，決定向公司董事會提議繼續(xù)聘請大華事務(wù)所為公司2013年度審計機構(gòu)，負(fù)責(zé)公司年度財務(wù)報告審計及內(nèi)部控制審計工作。該事項已經(jīng)2013年3月21日召開的公司第四屆董事會第二十次會議審議通過。

（3）審核外部審計機構(gòu)的審計費用

經(jīng)審核，公司實際支付大華事務(wù)所2012年財務(wù)報表審計和內(nèi)部控制審計的服務(wù)費合計為45萬元，與公司所披露的審計費用情況相符。

（4）與外部審計機構(gòu)討論和溝通，監(jiān)督、評估其是否勤勉盡責(zé)

報告期內(nèi)，董事會審計委員會與大華事務(wù)所就審計范圍、審計計劃、審計方法等事項進(jìn)行了充分的討論與溝通，并且在審計期間未發(fā)現(xiàn)在審計中存在其他的重大事項。

董事會審計委員會認(rèn)為大華事務(wù)所對公司進(jìn)行審計期間勤勉盡責(zé)，遵循了獨立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則。

3、指導(dǎo)內(nèi)部審計工作

報告期內(nèi)，公司董事會審計委員會認(rèn)真審閱了公司《2013 年度內(nèi)部審計工作計劃》、內(nèi)部審計工作報告，及時督促公司2013年內(nèi)部審計工作計劃得以有效執(zhí)行，并對內(nèi)部審計出現(xiàn)的問題提出指導(dǎo)性意見，提高內(nèi)部審計的工作成效。

4、審閱公司財務(wù)報告并對其發(fā)表意見

報告期內(nèi)，董事會審計委員會認(rèn)真審閱了公司的財務(wù)報告，并認(rèn)為公司財務(wù)報告是真實、完整和準(zhǔn)確的，不存在相關(guān)的欺詐、舞弊行為及重大錯報的情況，且公司也不存在重大會計差錯調(diào)整、重大會計政策及估計變更、涉及重要會計判斷的事項、導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告的事項。

5、評估內(nèi)部控制的有效性

公司建立了較為完善的公司治理結(jié)構(gòu)和治理制度，能夠嚴(yán)格執(zhí)行各項法律、法規(guī)、規(guī)章、公司章程以及內(nèi)部管理制度，股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營層規(guī)范運作，切實保障了公司和股東的合法權(quán)益。

報告期內(nèi)，公司董事會審計委員會充分發(fā)揮專業(yè)委員會的作用，加強對公司內(nèi)部控制評價管理，積極督促和指導(dǎo)公司內(nèi)部審計機構(gòu)完成內(nèi)部控制自我評價工作，并認(rèn)真審閱了內(nèi)部控制自我評價報告。因此董事會審計委員會認(rèn)為公司內(nèi)部控制實際運作情況符合中國證監(jiān)會發(fā)布的有關(guān)上市公司治理規(guī)范的要求。

6、協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計部門及相關(guān)部門與外部審計機構(gòu)溝通

報告期內(nèi)，為更好的使管理層、內(nèi)部審計部門及相關(guān)部門與大華事務(wù)所進(jìn)行充分有效的溝通，董事會審計委員會在聽取相關(guān)意見后，積極進(jìn)行協(xié)調(diào)，以求高質(zhì)量、高效率的完成相關(guān)審計工作。

四、年度履職情況總體評價

報告期內(nèi)，公司董事會審計委員會依據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》以及公司制定的《審計委員會年報工作規(guī)程》等相關(guān)規(guī)定，恪盡職守、盡職盡責(zé)，切實履行了相關(guān)職責(zé)，充分發(fā)揮了監(jiān)督、評估、審查與協(xié)調(diào)作用。

2014年，董事會審計委員會將繼續(xù)根據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會審計委員會運作指引》的相關(guān)要求，進(jìn)一步規(guī)范審計委員會的運作，同時密切關(guān)注公司內(nèi)、外部審計工作，更好地發(fā)揮指導(dǎo)、監(jiān)督作用。為推動公司實現(xiàn)“國內(nèi)卓越，世界一流”的目標(biāo)而持續(xù)創(chuàng)新，為維護(hù)全體股東的利益而不懈努力。

【本頁無正文，為安徽四創(chuàng)電子股份有限公司董事會審計委員會2013年度履職情況報告之簽章頁】 

 二〇一四年四月二十三日